商业银行集团客户授信业务危害治理指引（2007修订）

来源：?时间：2007-08-06?浏览量：6188

【宣布单位】中国银行业监督治理委员会
  【宣布文号】中国银行业监督治理委员会令2007第12号
  【宣布日期】2007-07-03
  【生效日期】2007-07-03
  【失效日期】-----------
  【所属类别】国家执规律则
  【文件来源】中国银行业监督治理委员会

商业银行集团客户授信业务危害治理指引（2007修订）

(中国银行业监督治理委员会令2007第12号)

　　《中国银行业监督治理委员会关于修改〈商业银行集团客户授信业务危害治理指引〉的决定》已经2006年12月28日中国银行业监督治理委员会第55次主席集会通过，现予宣布，自宣布之日起施行。

主席刘明康
二○○七年七月三日

中国银行业监督治理委员会关于修改《商业银行集团客户授信业务危害治理指引》的决定　　

　　中国银行业监督治理委员会决定对《商业银行集团客户授信业务危害治理指引》作如下修改：　

　　一、第一条修改为：“为切实防备危害，增进商业银行增强对集团客户授信业务的危害治理，凭据《中华人民共和国银行业监督治理法》、《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。”　

　　二、第三条第一款第（三）项修改为：“主要投资者个人、要害治理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）配合直接控制或间接控制的；”　

　　增加一款，作为第二款：“前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。”　

　　三、第十二条增加一款，作为第三款：“凭据审慎监管的要求，银监会可以调低单个商业银行简单集团客户授信与资本余额的比例。”　

　　四、第二十二条修改为：“ 银监会按本指引的要求增强对商业银行集团客户授信业务的监管，按期或未必期进行检查，重点检查商业银行对集团客户授信治理制度的建设、执行情况和信贷信息系统的建设。”　

　　五、第二十四条修改为：“商业银行在给集团客户授信前，应通过盘问贷款卡信息及其他正当途径，充分掌握集团客户的欠债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，避免对集团客户太过授信。” 　

　　六、第二十五条修改为：“商业银行给集团客户授信后，应实时把授信总额、期限和受信人的法定代表人、关联方等信息登录到银行业监管部分或其他相关部分的信贷挂号系统，同时应作好集团客户授信后信息收集与整理事情，集团客户贷款的变革、经营财务状况的异常变革、要害治理人员的变换以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项必须实时登录到本行信贷信息治理系统。”　

　　七、第二十七条修改为：“银监会建立大额集团客户授信业务统计和危害剖析制度，并视个体集团客户危害状况进行通报。”　

　　八、第二十九条修改为：“商业银行应与信誉好的会计师事务所、律师事务所等中介机构建立稳定的业务相助关系，须要时应要求授信工具出具经商业银行认可的中介机构的相关意见。”　

　　本决定自宣布之日起施行。　

　　《商业银行集团客户授信业务危害治理指引》凭据本决定作相应修改并对条款顺序作相应调解后，重新宣布。

商业银行集团客户授信业务危害治理指引
（中国银行业监督治理委员会2003年第5命令公布实施凭据2006年12月28日中国银行业监督治理委员会第五十五次主席集会《关于修改〈商业银行集团客户授信业务危害治理指引〉的决定》修正）　　　

　　第一章　总　则

　　第一条　为切实防备危害，增进商业银行增强对集团客户授信业务的危害治理，凭据《中华人民共和国银行业监督治理法》、《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。　

　　第二条　本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资、中外合资、外商独资商业银行和外国商业银行分行等。　

　　第三条　本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信工具：　

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　�。ㄋ模┍４嫫渌亓叵�，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信治理的。　

　　前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。　

　　商业银行可凭据上述四个特征结合本行授信业务危害治理的实际需要确定简单集团客户的规模。　

　　第四条　本指引所称授信业务包括：贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款允许、开立信用证等。　

　　第五条　本指引所称集团客户授信业务危害是指由于商业银行对集团客户多头授信、太过授信和不适当分派授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致商业银行不可准时收回由于授信爆发的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。　

　　第六条　商业银行对集团客户授信应遵循以下原则：　

　�。ㄒ唬┩骋辉�。商业银行对集团客户授信实行统一治理，集中对集团客户授信进行危害控制。　

　�。ǘ┦识仍�。商业银行应凭据授信客体危害巨细和自身危害担负能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，避免太过集中危害。　

　�。ㄈ┰ぞ�。商业银行应建立危害预警机制，实时防备和化解集团客户授信危害。　

　　第二章　授信业务危害治理

　　第七条　商业银行应凭据本指引的划定，结合自身的经营治理水平和信贷治理信息系统的状况，制定集团客户授信业务危害治理制度，其内容应包括集团客户授信业务危害治理的组织建设、危害治理与防备的具体步伐、确定简单集团客户的规模所依据的准则、对简单集团客户的授信限额标准、内部报告程序以及内部责任分派等。　

　　商业银行制定的集团客户授信业务危害治理制度应报银监会备案。　

　　第八条　商业银行应建立与集团客户授信业务危害治理特点相适应的治理机制，各级行应指定部分卖力全行集团客户授信运动的组织治理，卖力组织对集团客户授信的信息收集、信息效劳和信息治理。　

　　第九条　商业银行对集团客户授信，应由集团客户总部（或焦点企业）所在地的分支机构或总行指定机构为主管机构。主管机构应卖力集团客户统一授信的限额设定和调解或提出相应计划，按划定程序批准后执行，同时应卖力集团客户经营治理信息的跟踪收集和危害预警通报等事情。　

　　第十条　商业银行对集团客户授信应实行客户经理制。商业银行对集团客户授信的主管机构，要指定专人卖力集团客户授信的日常治理事情。　

　　第十一条　商业银行对集团客户内各个授信工具审定最高授信额度时，在充分考虑各个授信工具自身的信用状况、经营状况和财务状况的同时，还应充分考虑集团客户的整体信用状况、经营状况和财务状况。最高授信额度应凭据集团客户的经营和财务状况变革实时做出调解。　

　　第十二条　当一个集团客户授信需求凌驾一家银行危害的蒙受能力时，商业银行应接纳组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等步伐疏散危害。　

　　本指引所指的凌驾危害蒙受能力是指一家商业银行对简单集团客户授信总额凌驾商业银行资本余额15%以上或商业银行视为凌驾其危害蒙受能力的其他情况。　

　　凭据审慎监管的要求，银监会可以调低单个商业银行简单集团客户授信与资本余额的比例。　

　　第十三条　商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，包括集团客户各成员的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级治理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等。　

　　须要时，商业银行可要求集团客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。　

　　第十四条　商业银行在给集团客户授信时，应进行充分的资信尽职视察，要比照授信工具提供的资料，对重点内容或保存疑问的内容进行实地核查，并在授信视察报告中反应出来。视察人员应对视察报告的真实性卖力。　

　　第十五条　商业银行对跨国集团客户在境内机构授信时，除了要对其境内机构进行视察外，还要关注其境外公司的配景、信用评级、经营和财务、担保和重大诉讼等情况，并在视察报告中纪录相关情况。　

　　第十六条　商业银行在给集团客户授信时，应当注意防备集团客户内部关联方之间相互担保的危害。关于集团客户内部直接控股或间接控股关联方之间相互担保，商业银行应严格审核其资信情况，并严格控制。　

　　第十七条　商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户实时报告授信人净资产10%以上关联交易的情况，包括：　

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　�。ㄋ模┒┘壅撸ò挥薪鸲罨蛑挥邢笳餍越鸲畹慕灰祝�。　

　　第十八条　商业银行给集团客户贷款时，应在贷款条约中约定，贷款工具有下列情形之一，贷款人有权单方决定停止支付借款人尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款本息：　

　�。ㄒ唬┨峁┬榧僦柿匣蛞髦匾莆袷率档�；　

　�。ǘ┪淳钊送馍米愿谋浯钤ㄓ猛�，挪用贷款或用银行贷款从事不法、违规交易的；　

　�。ㄈ├糜牍亓街涞男榧偬踉�，以无实际贸易配景的应收票据、应收账款等债权到银行贴现或质押，套取银行资金或授信的；　

　�。ㄋ模┚芫邮艽钊硕云湫糯式鹗褂们榭龊陀泄鼐莆裨硕喽胶图觳榈�；　

　�。ㄎ澹┓浩鹬卮蠹娌ⅰ⑹展褐刈榈惹榭�，贷款人认为可能影响到贷款宁静的；　

　�。┩ü亓灰�，有意逃废银行债权的。　

　　第十九条　商业银行应增强对集团客户授信后的危害治理，按期或未必期开展针对整个集团客户的联合视察，掌握其整体经营和财务变革情况，并把重大变革的情况登录到全行的信贷治理信息系统中。　

　　第二十条　集团客户授信危害袒露后，商业银行在对授信工具接纳清收步伐的同时，应特别关注集团客户内部关联方之间的关联交易。有多家商业银行贷款的，商业银行之间可接纳行动联合清收，须要时可组织联合清收小组，统一清收贷款。　

　　第二十一条　商业银行总行每年应对全行集团客户授信危害作一次综合评估，同时应检查分支机构对相关制度的执行情况，对违反划定的行为应严肃查处。商业银行每年应至少向银行业监管部分提交一次相关危害评估报告。　

　　第二十二条　　　银监会按本指引的要求增强对商业银行集团客户授信业务的监管，按期或未必期进行检查，重点检查商业银行对集团客户授信治理制度的建设、执行情况和信贷信息系统的建设。　

　　第三章　　信息治理和危害预警

　　第二十三条　商业银行应建立健全信贷治理信息系统，为对集团客户授信业务的治理提供有效的信息支持。商业银行通过信贷治理信息系统应能够有效识别集团客户的各关联方，能够使商业银行各个机构共享集团客户的信息，能够支持商业银行全系统的集团客户贷款危害预警。　

　　第二十四条　商业银行在给集团客户授信前，应通过盘问贷款卡信息及其他正当途径，充分掌握集团客户的欠债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，避免对集团客户太过授信。　

　　第二十五条　商业银行给集团客户授信后，应实时把授信总额、期限和受信人的法定代表人、关联方等信息登录到银行业监管部分或其他相关部分的信贷挂号系统，同时应作好集团客户授信后信息收集与整理事情，集团客户贷款的变革、经营财务状况的异常变革、要害治理人员的变换以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项必须实时登录到本行信贷信息治理系统。　

　　第二十六条　商业银行应凭据集团客户所处的行业和经营能力，对集团客户的授信总额、资产欠债指标、盈利指标、流动性指标、贷款本息送还情况和要害治理人员的信用状况等，设置授信危害预警线。　

　　第二十七条　银监会建立大额集团客户授信业务统计和危害剖析制度，并视个体集团客户危害状况进行通报。　

　　第二十八条　商业银行之间应增强相助，相互征询集团客户的资信时，应按商业原则依法提供须要的信息和盘问协助。　

　　第二十九条　商业银行应与信誉好的会计师事务所、律师事务所等中介机构建立稳定的业务相助关系，须要时应要求授信工具出具经商业银行认可的中介机构的相关意见。

　　第四章附　则

　　第三十条　政策性银行、都会信用社、农村信用社、信托公司等对集团客户授信业务危害治理参照本指引执行。　

　　第三十一条　本指引由银监会卖力解释。

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